Рано или поздно Санта-Клаус должен уйти на пенсию - правила есть правила. Санте предстоит найти себе замену и обучить преемника волшебному мастерству. Ученик должен носить имя Николас, быть сиротой и, самое главное, - иметь доброе сердце